Thanh tra tài chính là gì

     

Kiểm tra bank là việc kiểm tra hay xuyên những ngân hàng (và những tổ chức lưu ký khác), được thực hiện định kỳ bởi vì một ban ngành liên bang do ngân hàng trung ương của quốc gia chỉ định. Tiến trình này bảo đảm ngân hàng chuyển động trong phạm vi các tiêu chuẩn và quy định, tuân mẹo nhỏ luật. Nó cũng review một bank ổn định tài chính, chất lượng tài sản, hồ sơ đen thui ro, cai quản các quỹ, chính sách cho vay mượn và chất lượng của lực lượng quản lý. Vậy phương tiện về thanh tra ngân hàng là gì, mục đích, đối tượng người tiêu dùng của thanh tra ngân hàng được quy định như vậy nào.

Bạn đang xem: Thanh tra tài chính là gì

*
*

Tư vấn pháp luật trực tuyến miễn mức giá qua tổng đài: 1900.6568


Mục lục bài xích viết


1. Thanh tra ngân hàng là gì?

– soát sổ Ngân hàng chuyển động như sau:

Để đảm bảo sức khỏe mạnh tài bao gồm của mình, những ngân hàng đề nghị trải qua các cuộc đánh giá định kỳ của phòng ban liên bang (thường là Văn phòng kiểm soát tiền tệ). Những bài khám nghiệm này bao gồm các đối chiếu về các khoản cho vay vốn và chi tiêu của ngân hàng, biện pháp ngân hàng quản lý quỹ, hồ nước sơ rủi ro của ngân hàng (nghĩa là tính thanh khoản và roi của ngân hàng) và việc ngân hàng tuân thủ luật bank tiêu dùng. Những giám định viên của OCC cũng chu đáo khả năng quản lý và điều hành và kiểm soát nội cỗ của ngân hàng.

Các thẩm định viên bank đưa ra các xếp hạng thông qua số cho bank theo tác dụng của bài toán kiểm tra. Được ca ngợi là hệ thống CAMELS của Hoa Kỳ, những giám khảo chấm điểm mỗi ngân hàng trong sáu lĩnh vực: mức vốn, chất lượng tài sản, quản lý, thu nhập, tính thanh khoản và độ mẫn cảm với rủi ro thị trường. Những ngân hàng cho điểm từ là 1 đến 5 trong mỗi danh mục, trong đó một là điểm cao nhất.

– Kiểm tra ngân hàng là một đánh giá về sức khỏe tài bao gồm và kỹ năng phục hồi của một ngân hàng. Vấn đề kiểm tra bank chủ yếu tương quan đến sức khỏe của bảng phẳng phiu kế toán của ngân hàng. Mặc dù nhiên, bọn chúng cũng bao gồm việc xem xét việc vâng lệnh quy định và kiểm soát điều hành nội bộ.

Tại Hoa Kỳ, vấn đề kiểm tra các ngân hàng giang sơn được triển khai bởi công sở Cơ quan kiểm soát Tiền tệ (OCC), trong những khi việc kiểm tra những ngân sản phẩm quốc doanh vày Tổng công ty Bảo hiểm Tiền giữ hộ Liên bang (FDIC) thực hiện. Đối với những công ty thiết lập ngân hàng, bài toán kiểm tra được tiến hành bởi viên Dự trữ Liên bang.

– Kiểm tra ngân hàng là reviews về sức khỏe tài chính của những ngân hàng. Bọn chúng được triển khai bởi những cơ quan thống trị và cơ quan chính phủ như OCC, FDIC và viên Dự trữ Liên bang. Kiểm tra ngân hàng sử dụng đối chiếu sáu phần có thiết kế để đo lường sức khỏe mạnh định lượng và quality của các ngân hàng được đề cập.

– giải pháp kiểm tra ngân hàng hoạt động: Quy trình tiến hành kiểm tra bank dựa trên mẫu gọi là hệ thống xếp hạng CAMELS, là 1 từ viết tắt phác thảo sáu lĩnh vực kiểm tra chính. Chúng bao gồm các cuộc chất vấn về nút độ bình yên vốn của ngân hàng, quality tài sản, quản ngại lý, thu nhập, tính thanh toán và độ mẫn cảm với khủng hoảng hệ thống.

Dựa bên trên sáu đặc điểm này, các ngân mặt hàng được ấn định xếp thứ hạng theo thang điểm từ 1 đến 5. Mỗi ngân hàng sẽ cảm nhận xếp hạng riêng mang đến từng hạng mục, với một tác dụng tổng thể. Điểm 1 cho biết một tác dụng rất tích cực, trong những khi 5 mang đến một kết quả rất yếu. Nếu như một bank đạt điểm 4 hoặc 5 trong reviews tổng thể, bank đó sẽ tiến hành đưa vào danh sách theo dõi quan trọng để những cơ quan quản lý xem xét kỹ hơn.

Tiêu chí bình an vốn liên quan đến vốn cấp cho một và cấp hai của ngân hàng và liệu các khoản tiền này có đủ nhằm hỗ trợ chuyển động ngân mặt hàng của bank trong điều kiện căng thẳng hay không. Giống như như vậy, điều kiện chất lượng tài sản liên quan đến các thắc mắc như liệu danh mục cho vay mượn của ngân hàng có đủ nhiều mẫu mã hay ko và những khoản dự phòng rủi ro có cân xứng với những chỉ tiêu của ngành tốt không.

Đối cùng với các tiêu chuẩn quản lý, những cơ quan cai quản sẽ muốn đảm bảo rằng team ngũ điều hành và quản lý của ngân hàng có chiến lược vận động rõ ràng và hiểu biết về các rủi ro riêng của tổ chức triển khai của họ, cũng tương tự một quy trình trẻ trung và tràn trề sức khỏe để bảo đảm tuân thủ pháp luật và quy định. Đối với các tiêu chuẩn thu nhập, những cơ quan thống trị sẽ kiểm tra unique thu nhập của bank và liệu phần lớn khoản thu nhập cá nhân đó tất cả đủ ổn định để cung cấp ngân hàng hay không.

Xem thêm: Cảnh Cáo Nguyên Chủ Tịch Tỉnh Vĩnh Phúc Phùng Quang Hùng Là Ai

Cuối cùng, các tiêu chí về tính thanh toán và độ nhạy liên quan đến nấc độ định hình của ngân hàng khi đương đầu với đều cú sốc tiềm tàng so với hệ thống tài chính. Về tính chất thanh khoản, các cơ quan làm chủ sẽ đo lường và tính toán khả năng đáp ứng nhu cầu các nghĩa vụ tài bao gồm của ngân hàng, sử dụng những bài chất vấn tính thanh khoản như phần trăm thanh khoản hiện hành, soát sổ axit, tỷ số thanh toán nhanh và phần trăm tiền mặt.

Khi review mức độ nhạy bén của ngân hàng đối với rủi ro hệ thống, những cơ quan cai quản sẽ thường sử dụng các mô hình tài chính phức hợp mô phỏng vận động tài chính của ngân hàng chịu nhiều thay đổi ăn hại tiềm ẩn trên thị trường tài chính. Ví dụ về những đổi khác đó bao hàm tăng lãi suất, tăng xác suất vỡ nợ cho vay, giảm giá trị của những khoản đầu tư chi tiêu và những vụ vỡ nợ của các đối tác phái sinh.

– ví dụ trong trái đất thực về một kỳ đánh giá ngân hàng: Dana là nhà đầu tư chi tiêu thường xuyên coi xét kết quả thi tuyển của những ngân mặt hàng lớn. Là 1 phần của quá trình sàng lọc đầu tư chi tiêu của mình, anh ấy gọi qua cuộc kiểm tra ngân hàng cách đây không lâu nhất cho một bank quốc gia mang tên là XYZ Financial.

Trong tổng hợp hiệu quả từ cuộc kiểm tra, Dana chú ý rằng XYZ đã nhận được điểm CAMELS là 5 vào hạng mục unique tài sản. Bị hấp dẫn, anh ấy đào sâu hơn nhằm phát hiện ra rằng hạng mục cho vay của XYZ triệu tập cao độ vào trong 1 lĩnh vực rõ ràng hiện đang đương đầu với sự cách trở từ những người mới tham gia.

Do sự không chắc chắn là trong nghành nghề dịch vụ công nghiệp đó, những nhà quản lý đã đưa ra lúng túng về vấn đề liệu những con nợ của XYZ hoàn toàn có thể không trả được nợ của họ hay không. Trong trường hòa hợp đó, XYZ rất có thể phải đương đầu với xác suất lỗ cao hơn bình thường trong danh mục cho vay của mình, để ra câu hỏi về kĩ năng sinh lời, thanh khoản và dự trữ vốn của nó.

Với thông tin này trong tay, Dana ra quyết định tránh XYZ Financial cho tới khi ít tất cả sự không chắc chắn rằng xung quanh unique danh mục giải ngân cho vay của mình.

2. Mục đích, đối tượng của điều tra ngân hàng:

Kiểm tra Ngân hàng hoạt động như chũm nào? việc kiểm tra được triển khai bởi bạn kiểm tra tiền tệ cho các ngân hàng quốc gia và cho những Ngân mặt hàng Công chứng của Bang, Tổng công ty Bảo hiểm Tiền giữ hộ Liên bang (FDIC) hoặc Bộ bank Nhà nước triển khai việc kiểm tra. Ủy ban Dự trữ Liên bang Hoa Kỳ triển khai kiểm tra các công ty sở hữu ngân hàng. Những kỳ thi bao gồm hai phần, khối hệ thống khách quan được hotline là CAMELS và một phần chủ quan gồm ghi chú. Vào CAMEL, C biểu hiện mức đầy đủ vốn. Nó là để bảo đảm một bank đang gia hạn đủ vốn để kháng lại bất kỳ thiệt sợ nào tạo ra bởi ngẫu nhiên cú sốc nào đối với hệ thống của nó. A là viết tắt của quality tài sản bao hàm khoản vay với đầu tư. Chữ M giành riêng cho Quản lý. Ở phần này, những giám khảo đánh giá chất lượng đội ngũ thống trị của bank và xác minh lãnh đạo của ngân hàng có mẫu nhìn thâm thúy về thể chế của chính bản thân mình và biết cách thường xuyên tuân thủ những quy định. Chữ E trong khối hệ thống này biểu thị thu nhập. Quý khách của ngân hàng gửi chi phí vào tài khoản của bản thân và một trong những tài khoản này hưởng lãi từ ngân hàng, khía cạnh khác bank cho quý khách hàng vay với nhận lãi tự họ.

Ở đây, những người kiểm tra bảo đảm rằng ngân hàng có liên quan đang duy trì sự cân đối một cách thích hợp giữa tỷ lệ trả cho những khoản tiền và phần trăm nhận được từ những người đi vay vì thu nhập của các ngân hàng phụ thuộc vào vào nó. Chữ L thay mặt cho tính thanh khoản. Nghiên cứu này thường bao gồm hệ số thanh toán hiện hành, hệ số giao dịch nhanh và thông số tiền mặt. S là viết tắt của độ nhạy, nó đánh giá mức độ tác động của một bank bởi các yếu tố hệ thống và rủi ro thị phần như chuyển đổi lãi suất hoặc xáo trộn chính trị trong nước. Các giám khảo review các bank trong mỗi khuôn khổ này trong thang điểm từ là một đến 5, trong các số ấy 1 được xem như là cao nhất. Điểm của Kỳ thi ngân hàng không được bật mý trước công chúng hoặc cho các ngân sản phẩm khác. Chỉ có ban cai quản các ngân hàng có liên quan mới biết lấy điểm số. Điểm miễn trừ 8 của Đạo luật tự do thoải mái Thông tin bảo đảm an toàn thông tin này không bị tiết lộ.

Xem thêm: An Ninh Hàng Không Là Gì ? Có Nhiệm Vụ Và Chức Năng Như Thế Nào?

Trên trên đây là tổng thể nội dung tư vấn của quy định Dương Gia về những vấn đề liên quan đến thanh tra ngân hàng là gì, mục đích, đối tượng người dùng của thanh tra ngân hàng cũng giống như các vấn đề liên quan khác.